稽核人员岗位职责共14篇(什么叫稽核岗位)

　　下面是范文网小编分享的稽核人员岗位职责共14篇(什么叫稽核岗位)，以供借鉴。

稽核人员岗位职责共1

　　篇1：稽核会计岗位职责 稽核会计岗位职责

　　基本要求

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　　相关说明

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　　考核说明 结果应用

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　　篇2：会计稽核员岗位职责 会计稽核员岗位职责

一、严格遵守《会计法》和统一的医院财务制度、会计制度和各项财经纪律。

二、财务部门内部要建立稽核制度，稽核员不得兼任出纳工作。

三、稽核员要坚持四项基本原则，严格执行各项财经制度，在稽核各个环节上把好关。

四、稽核原始凭证的合法性、合理性、正确性、完整性，报帐手续是否完善，是否符合核算的要求。

五、稽核记帐凭证中科目、内容、金额、附件是否准确和完整。

六、稽核财务总帐、明细帐的结算、核对余额，做到帐帐相符。

七、定期与物资管理部门就帐务结算出入库，库存余额的查核工作，做好总帐与分类帐相符。

八、审核各种月度会计报表、年报及其他报表内容。

九、发现问题要查明原因，应及时采取措施处理。

十、服从科领导工作安排，协助搞好科内团结合作和医院财务管理工作的改革，保持工作区内整洁，完成各项临时性工作。

　　篇3：财务部稽核人员工作流程及岗位职责 财务部稽核工作流程及岗位职责说明

　　部门：财务部

　　直接上司：出纳

　　职位名称：财务部稽核

　　岗位职责：

　　要求掌握收银的工作内容及工作程序，以正确的方式考核营业收入情况。组织并负责公司营业收入的审核和统计工作，保证公司每日收入的真实性、准确性，负责处理各种收款业务，做好单据的审核，整理并负责保存，为公司及有关部门提供有关公司各项收入的可靠资料和信息。做好公司所有员工的工资核算工作，尽力为公司控制人力成本。

　　工作内容：

1.审核前场账务是否正确，统计公司营业收入凭证，保证公司营业收入的真实性、正确性、发现问题及时处理，并向领导汇报。 2.与收银台保持经常性的联系，通过报表及时反映收银工作状况，并协助收银处理存在的问题，提出改进意见和方法，以达到指导、规范收银工作的目的。

3.审核每日的酒水单，日营业报表，业绩表等，核对其赠送、超送、折扣等是否正确并符合规定，核对每笔消费单据与其上缴的附件单据中的数据是否一致，若有销售人员业务需要

　　所产生的超折扣、赠送等的须有相关领导签字确认，如有不符，应立即向收银员查明原因并及时作出处理，确保营业收入的正确反映，将核对无误的单据、报表整理、分类、汇总公司营业收入账单，编制业绩对比表、业绩汇总表、台位费表和月营业报表等。 4.核对销售部门的业绩及产生的比例，严格把关。

5.检查各类账单、收据、报表和各类协议等档案资料的管理情况，建立健全的管理制度和措施。检查、控制各类账单收据的领用和回收环节，保证各环节的完整性和合法性。 6.负责清点并统计每月应收账款的账单及数据，为应收账款的及时回收提供依据。 7.负责督导收银员严格执行公司的各项规章制度，负责制订收银员员工的培训计划并组织实施。

8.每天下午四点前按照公司的提成制度核算好前一日营销人员的业绩提成，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。

9.每月十号前按照公司的工资标准核算好上月所有工作人员的工资，并且及时将核算结果提交给公司出纳和会计审核。

10.完成财务领导交办的其他工作。

　　注意事项：

1.建立和实施科学的聘用、培训、轮岗、考核、淘汰等人事管理制度，保证职工具备相应的工作胜任能力（相关财务人员 原则上3年轮换一次）

2.自觉接受上级部门的检查指导，并按其要求不断的完善制度、改进工作。提高工作积极性，严格杜绝自由散漫、工作作风飘浮的不良作风；无特殊原因禁止上下班迟到、早退；杜绝上班时间玩游戏、看电影等现象，发现一次，降为c级工资，并处罚100元，举报者奖励100元。

3.每月需上交工作总结一份

　　稽核员签字日期

　　财务经理签字 日期

　　篇4：财务部审核员岗位职责 财务部审核员岗位职责

　　审核员主要是经证实具有实施审核的个人素质和能力的人员，下面来介绍一下财务部审核员岗位职责

一、岗位名称：审核员

二、岗位级别：员工

三、直接上司：财务部主管

四、下属对象：

五、主要职责：

1、审查记帐的完整和合法依据，包括科目对应关系，借贷是否平衡，数字金额等项目；同时审核记帐凭证与原始单据是否齐全和合符规定，审批手续是否完备，原始单据是否与记帐凭证内容一致。

2、严格执行财务制度和开支标准，对一切不符合规定的开支和违反收支原则的结算，均要拒绝办理，并及时向会计主管或财务经理报告。

3、编制年度、季度、月度会计报表，并做出编表说明。

4、协助会计主管编写每月的财务分析报告，对经营收入影响较大的项目，要单独做出分析。

5、月终做出汇总平衡表，并与各明细分类帐核对。

6、装订记帐凭证、会计报帐表、各种帐册，并分类编制。

7、对消费帐单严格审查，发现问题及时与各部门联系，或上报总经理。

六、任职条件：

1、热爱本职工作，工作勤恳，认真负责。

2、精通酒店的财务知识具有一定的工作组织管理能力。

3、中专文化程度身体健康，精力充沛。

　　篇5：国际酒店财务部稽核岗位职责1 工 作 范 围

　　复核夜间审核员所做的报表，跟办一切不符合规定的表单，向管理当局提供正确的营业收入报表。

　　主 要 职 责

1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。

2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。

3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。

4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。

5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。

6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。

7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本

8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。

　　检查团队、公司、个人的信用。

9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。

10、完成收银员长短款报告。

11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。

12、检查团队、公司、个人的信用。

13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。

14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。

15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。

16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。

　　服 务 质 量

1、接受、分析各部门提出的要求，改进、改善管理工作方法。

2、在部门内树立“为前台服务，为员工服务”的工作理念，尽可能为员工特别是前台员工提供方便。把困难留给自己，把方便让给员工。

3、热爱本职工作，不断钻研业务，力求在工作中不断创新。

　　相 关 联 系

　　内部联系：相关经营部门

　　外部联系：

　　资 格

　　教 育：大专以上教育

　　证 书：会计员职称

　　工作经历：①在星级酒店做过收银三年以上

②能独立建立收入核算流程，并指导前台收银的收入信息管理

　　其 他：有服务意识、有沟通能力。做事仔细，有耐心，思维灵敏，有工作责任心。

六、夜间核算员

　　a、与前台接待密切接触，随时解决前台操作的帐务问题。

　　b、对餐饮、客房、前厅、康乐部发生的帐务问题，当班能解决就自己解决，不能解

　　决，通过工作移交，写清楚交日审处理。

　　c、接受前厅部相关人员对夜审的纪律要求。前厅部也应将夜审的工作情况，及时反

　　馈给财务部门。

七、日审：

　　a、核对前台收银员报表、夜审报表与总出纳报表一致。

　　b、控制及核销前台宾客帐单和税务发票，审核连号帐单及发票。

　　c、每月底与总帐、前台收银系统核对应收帐款余额，打印余额表明细，分送相关部门，并编

　　制应收帐款帐龄分析表。

　　d、根据夜审交班本上的记录，对涉及前台收银的事务进行落实。 e、将重大事项告知前厅经理、餐饮经理等相关部门经理。 f、审核日报的过程中，发现餐厅、厨房有疑问，与其沟通。

　　g、酒店各项优惠政策及推销活动的流程，应及时通知日审，以利审核。

　　职 位 描 述

　　所属岗位： 日（夜）间核算员

　　所属部门： 财务部

　　工 作 清 单

1.每天早上上班从报表抽屉中分别将前台及综合收银员的报表取出进行分类整理。

（1） 将每个前台收银员的报表按类别一一摆放整齐：各类零散杂项确认单、洗衣单、房间

　　酒吧消费单、餐厅取菜单、商场销货单、大堂吧酒水单、预付订金暂收款收据、退款 结帐帐单、现金结帐帐单、信用卡结帐帐单（按信用卡种类分别归类）、支票或汇票结帐帐单、转ar帐单以及转财务部帐帐单、退帐（调整帐）帐单、款待资料或帐单等。

（2） 将每个综合收银员报表按付款类别一一摆放整齐，包括现金、支票、信用卡（按类别分

　　门别类）、转ar帐、转财务部帐、转前台客人房间、款待等。

（3） 将酒店其余营业点送来的帐单和报表归类，如商务中心杂项确认单和报表等。

（4） 将前台和综合收银的信用卡帐单按卡的种类统计出总数，分别与信用卡签购单以及相关

　　电脑数核对。

（5） 整理各类取消单，注意其完整性，并有取消人认可签字，存档。 2.进行具体的前台核数，大致步骤如下：

（1） 将零散杂项确认单归类，统计各类总数，分别与电脑中前台收银“收款员输帐报表”相

　　关数据进行核对，做到项目、金额全部准确，具体包括交通费、赔偿费、垫付款手续费以及娱乐部的转房间收入等。

（2） 将洗衣单按干/水洗分别累计总数，核对洗衣费和加收的手续费金额是否正确（特别是转

　　房间的帐），并与洗衣房报表及电脑中前台收银 “收款员输帐报表”相关数据进行核对。

（3） 将房间酒吧消费单累计总数，与管家部迷你吧日报表及电脑中前台收银“收款员输帐报

　　表”相关数据进行核对。 （4） 将商务中心帐单分别累计总数，与商务中心报表及电脑中“交班报表”中的“bos帐务

　　交班表”进行核对，如有出入及时查找原因并纠正，注意商务中心各类收入，如复印、打字、传真、票务手续费等各项目计算是否有误，如有必要还要登记商务中心纸张使用情况。

（5） 将商场收银员手工报表及销货单、大堂吧酒水单与电脑中前台收银“收款员输帐报表”

　　相关数据分别进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；如有转房间或转ar帐的，要将单据复印作为凭证放入相应客人资料袋内。

（6） 将中、西餐厅、宴会厅、康乐部等各个点“转前台”帐单和“转ar帐”帐单分别累计总

　　数，与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”以及前台收银“收款员输帐报表”相关数据进行核对，如有出入及时查找原因并纠正；对每一张转房间和转ar的帐单必须仔细审核，包括核对取菜单、酒水单，以及客人签字等。

（7） 将预付订金暂收款收据及现金结帐帐单分别累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”

　　相关数据进行核对。

（8） 将退款结帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对，注意检查每

　　张帐单有否客人或领班签字认可，所附暂收款收据是否完整及相符。

（9） 将支票帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”相关数据核对。

（10） 复核信用卡结帐帐单，注意每张签购单金额是否与所附帐单一致、内卡有无抄身份证号

　　码、手工压印的签购单的有效期及授权事宜等。

（11） 将前台转ar帐帐单累计总数，与前台收银“收款员输帐报表”核对，注意凭证齐全（订

　　房单、客人入住登记表、费用明细单等）或是否有授权人签字认可。

（12） 每日零点过后以零点为分界线在电话计费系统中打印出当日客房话费总帐单，剔除前台

　　收银已入的，将当日未入的电话费输入相应房间，如遇出入较大的话费，请示大堂经理跟办；还需打印当日酒店各部门自用电话报表留存汇总。

（13） 每日0点前后管家部会将电脑中房间出租间数与实际的核对情况通报给审核员，以保证

　　营业收入的准确性，如发现问题也可及时作出更改。

（14） 通过“报表专家”的“帐务审核”的“审核宾客”的“本日离店在店客人报表”查询延

　　迟退房情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“当前客人”的“本日将离”查询应退未退情况；通过“报表专家”的“前厅接待”的“预定客人”的“本日应到未到报表”查询应到未到情况。

（15） 通过“房租预审及入帐”来审核房价，逐一检查各房价和类型是否相符、正确，如有异

　　常及时提醒前厅部员工进行复查及更正，或让他们提交相关的有效优惠申请单备查；审核自用房、免费房是否符合相关规定。

（16） 前厅部应完成“房租预审及入帐”，并按规定程序完成电脑的“夜间稽核”工作，打印 相关稽核报表初本交日审。

（17） 将退帐（调整帐）帐单以及退帐审批单累计总数，与打印出来的“稽核报表”的“入帐

　　员调整明细表”核对，注意凭证齐全（退帐审批单、费用的明细单等）并有同意人签字认可。

（18） 审核“稽核报表”的“入帐员冲帐明细表”，以检查各个收银员的对冲帐情况。

（19） 审核“稽核报表”的“换房或改房价报表”，以检查相关电话费的入帐情况。

（20） 将“稽核报表”中的“现金收入表（简）”或“现金收入汇总表”相关数据与收银员的

　　缴款登记表进行核对，如有长短款及时在登记表上注明，检查每位收银员缴款是否有见证人签字，金额书写是否规范等。

（21） 审核其他相关报表：应收宾客帐款余额表、应收记帐款余额表、餐饮转帐明细、换房或

　　改房价报表、入帐员冲帐/调整明细表、夜间稽核工作底稿（日报和月报）、各部门收入日报表、自用房报表等。

（22） 仔细核对每张旅店业发票记帐联的填开金额是否与所附帐单一致；分别累加并核对当天

　　上交的所有旅店业发票的记帐联和存根联的开票总金额是否一致并做好记录工作，以控制发票的使用情况。

3.进行具体的综合收银核数，大致步骤如下：

（1） 检查各营业点收银员报表上、下角是否一致，每一种结帐方式帐单是否齐全，帐单、发

　　票控制表是否完整，帐单、发票张数及起始号码是否与实际相符，取菜单/酒水单收款联张数是否与实际相符，这一工作在整理帐单、报表时就可完成。

（2） 检查每一张帐单内容是否与所附的取菜单、酒水单一致，人数是否正确。（并将现金、支

　　票/汇票、信用卡帐单后的入厨单拆下另行存放，注意如帐单与入厨单有出入，需保留入厨单以便日审跟办时有据可查）。

（3） 帐单如附有发票记帐联，需复核其填制是否符合有关规定，并统计每一班收银员的发票

　　记帐联总张数及总金额是否与上交的发票存根联一致，以检查收银员的发票使用情况。

（4） 检查报表上折扣控制表登记情况，包括折扣金额是否正确，折扣原因是否合理（如客人

　　持折扣卡消费，有否压印或抄写卡号并让客人签字；如折扣是在餐厅职员权限范围内，则是否有授权人签字认可）。

（5） 检查报表上款待明细表记录情况，以及款待是否有“款待折让申请单”并有认可人签名，

　　如有必要请日审跟办；检查转ar帐和转财务部帐是否有凭证或授权人签字；检查帐单或取菜单、酒水单上更正等是否有人签字。

（6） 将宾馆工作帐中的免费早餐券金额与实际收到的免费早餐券张数进行核对，正确后用手

　　工房费予以冲消；免费早餐券总张数还需与昨晚的住店客人总数进行核对，如超过需询问前厅接待是否有多发餐券现象及是否有人同意。

（7） 对“交班报表”的“综合收银交班表”中的“餐单汇总表（所有）”进行条件过滤，审核

　　综合收银员的折扣、优惠、全免及赠送情况。

（8） 将不同结帐方式的帐单分别累计总数并打印纸带装订在帐单最前面，包括现金、支票/ 汇票、各类信用卡、转前台、转ar帐、转财务部帐等，要求各个总数与“交班报表”的“综合收银交班表”中的“交班报表”相关数据完全一致。

（9） 汇总所有款待的取菜单、酒水单等，并按食品、酒水等分类填制“款待明细表”。

（10） 核对各营业点上交的取菜单、酒水单、康乐区域消费单、商场销货单等的收款联与复核

　　联的数量是否一致，并编制“单据记录表”，以加强成本的控制，如有出入及时查找原因并留言日审。

（11） 对所有取消帐单进行审查，看有无有效批准人签字。 4.清点

1.根据综合收银总的交班报表复核餐厅及各营业点各结帐方式的电脑报表数、手工报表数及帐单金额数三者是否完全一致。

　　1． 根据前台收银总的交班报表复核前台各结帐方式及预付定金的电脑数与帐单金额数是否完全一致。

　　2． 复核餐厅及各营业点帐单，包括帐单的更改、折扣等情况，是否有授权人批准或有效凭证，如有必要让餐厅收银领班负责跟办事宜。

　　3． 做各个营业点帐单张数及号码的汇总，如帐单有断号使用现象需注明。

　　4． 复核款待、转ar帐等是否符合酒店相关政策，是否有授权人或当事人签字认可，如有必要与相关部门沟通进行跟办。

　　5． 复核“款待明细表”的填制是否有误，并做好“款待分类汇总表”。

7..对各个酒吧上交的酒水进、销、存日报表数与各营业点实际的酒水收入进行核对，如有疑问及时跟办。

8.复核内/外商场销货单、大堂吧酒水单、快餐厅取菜单等，检查总数是否与报表及电脑数一致。

9.复核商务中心、洗衣、客房冰箱酒水及各类杂项收入，检查单据与报表数及电脑数是否一致。

10.复核前台的退帐（调整帐）和退款帐单，注意凭证是否齐全，是否注明原因并有酒店授权人签字批准，如需补办手续及时通知各部门文员跟办以达到内部控制目的。 11.复核信用卡报表，按信用卡签购单上的金额逐笔登记，并与总出纳作好签购单及相关清机纸带的交接工作；如夜审有关于信用卡未办事项应及时做好跟办工作。 12.复核昨晚房价，检查每个房间的房价是否有误，在跟办夜审遗留事项的同时要进一步做好房租的审核工作。

13.复核各类发票的填开情况，包括金额是否有误，内容是否正确等，如有疑问及时跟办；每用完一本发票需及时统计其开票总金额。

14.做好餐饮帐单、餐饮发票、旅店业发票、各营业点杂项确认单、洗衣单的消号工作，如有断号使用需及时指出，让收银领班负责查找或说明情况；如有单据确实因员工失职而引起失少，需由责任人作出相应赔偿；作废单据或发票需由领班以上注明原因且签字，并保持其完整性。

15.检查酒店自用帐户的使用情况，包括复印、传真、长途电话、洗衣等内容：复印、传真等自用帐数据由商务中心提供；长途电话自用明细帐由夜审打印；洗衣自用报表由洗衣房提供。如自用审批不符合要求需及时跟办，并填写各种明细表，最后再汇总出自用帐总数。 16.根据各收银员现金/支票/汇票的电脑报表、收银员缴款汇总表及实际缴款情况，编制“现金/支票/汇票月报表”和“收银员长短款报表”；对收银员的短款进行追收工作。 20.做好每日欢迎果篮个数及级别的统计工作。

21.编制“餐饮部分类日报表”以及“营业收入日报表”，要保证数据的完整、正确和真实性。

22.把跟办好的退帐（调整）单、各种自用帐户单、款待明细表、餐饮部分类日报表及营业收入日报表一并交主管审核后再交财务部经理、总经理审批。

23.做好康乐部每日转帐金额的统计工作（包括转前台数及刷信用卡数），并对他们的杂项确认

　　单进行消单工作，以便核对并最终进行结帐工作。 24.做好餐饮部承包部分如野味、烧烤等每日售出金额的核对及记录工作，编制相应复核表以便定时与他们结算。

25.做好免费早餐券的领用记录工作，检查作废早餐券的回收情况。 26.做好保密工作，不得将酒店有关经营方面的任何数据泄露出去，以维护酒店及消费者的利益。

27.月底负责对一个月以来的所有表单进行打包存档，并完成月结报告送会计部。包括： a) 打印一系列月报表，包括夜间稽核工作底表（月报）、客房统计表、销售来源分析月报

　　等。

　　b) 根据营业收入日报表完成营业收入月报表、现金/支票/汇票月报表、信用卡月报表、转

　　财务收月报表、款待分类汇总月报表、欢迎果篮记录表、发票金额统计月报表等。 c) 分部门汇总一个月以来复印、传真、长途电话、洗衣等自用帐户。

30.与各部门核对有关单据的领、用、存数量，如管家部的洗衣单、杂项确认单，商务中心的杂项确认单等。

　　篇6：稽核会计岗位说明书 稽核会计岗位说明书

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　　篇7：采购稽核员的岗位职责 采购稽核员的岗位职责

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　　篇8：财务部总稽核岗位职责 总稽核岗位说明书

三、工作关系

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　　职责一：审批各种款项的支出

　　工作依据(与该岗位工作紧密相关的规范、制度、标准)： 中国远洋物流公司财务管理办法

　　中国远洋物流公司会计核算管理办法

　　大连中远物流有限公司预算管理办法

　　大连中远物流财务工作规范

　　大连中远物流有限公司资金管理办法

　　大连中远物流有限公司各项支出管理办法

　　大连中远物流有限公司租用个人车辆管理办法

　　大连中远物流有限公司通讯费用管理办法

　　大连中远物流有限公司差旅费管理办法等有关管理办法

五、工作权力 人事权力：

　　财务权力：对所有的支出进行审批权

　　工作权力：对不符合规定的支出拒付权

六、工作责任

　　对公司每一项成本费用、业务款项的支出负责

七、任职资格

　　教育程度/经验 1． 学历：大专 2． 专业：财会

　　3． 工作经验：从事财务工作8年以上

　　4． 外语语种与水平：能借助工具阅读本专业的外文资料

　　5． 计算机水平：能使用办公软件和办公操作系统，进行文字、图表、办公信息的处理

　　业务知识与技能 6． 业务知识：

　　1．熟悉会计核算、财务管理、成本核算、财务分析等相关知识与方法。 2．熟悉财务电算化的相关知识和财务软件。 3．熟悉业务整体运作流程。

　　4．掌握与公司管理有关的税务、法律等基本知识。 7． 技能：

　　1．具备较强的分析、判断能力。

　　特殊要求 8． 性别：/ 9． 年龄：/ 10．

　　11． 政治面貌：/ 其他：/

八、关键绩效指标（kpi） 票据的规范性

　　篇9：稽核员岗位职责 稽核员岗位职责

1、办理现金支付工作和内部银行结算业务。

2、正确做好现金和银行日记账。

3、严格按照财务制度规定审核报销票据。

4、保管库存现金和各种票据。

5、清缴各种账务费用。

6、编制内部银行对账调节表。

7、及时向部门领导汇报资金情况。

8、完成领导交办的其它事项。

稽核人员岗位职责共2

　　科左后旗农村信用合作联社

　　稽核监察部岗位职责

　　稽核监察部现有人员10人，其中经理1人，副经理1人，稽核员8人。

　　稽核岗位主要职责：负责稽核监督、离任稽核、日常业务稽核和督导、内控制度运行情况监督；对稽核检查中发现的违法违纪违规问题要立即予以制止和纠正，查清事实、确定责任，依据有关规定对相关责任人员提出处理建议。

一、稽核监察部经理岗位职责

（一）负责稽核监察部全面工作的安排与指导。根据上级和本联社领导的意见，结合全辖业务发展情况，科学合理制定工作计划，并认真组织实施；

（二）定期总结本部门工作，及时向领导和上级稽核监察部门报告工作；分析反馈经济、金融业务活动和稽核工作情况。

（三）提高审计工作质量。坚持按程序开展现场稽核工作，明确审计稽核人员业务分工和岗位职责，审核稽核审计工作报告、审计结论和审计处理意见，并报联社分管领导批准后实施。

（四）负责稽核人员的指导工作，定期组织审计人员学习国家法律法规和各项业务管理制度、办法。促进稽核工作人员政治素质和业务素质的提高。

（五）稽核检查工作开始前，研究制定稽核检查方案，明确检查的目的、内容、期限、方式及重点。

（六）审核本部门拟定的各种文件材料。

(七)协调与本联社有关科室及地方审计部门的关系。

（八）经党委同意，及时通报审计处理决定。

（九）完成领导交办的其它工作任务。

三、稽核监察部（内勤）稽核员岗位职责

（一）负责编制和填报有关稽核工作报表及对上级主管单位及本联社上传下达的文件的搜集、整理及报送。

（二）健全稽核工作档案，做好审计档案和各类文件的归档。将稽核检查组移交的稽核相关资料、稽核部门的收文和发文 及时进行归档。

（三）负责基层网点的事后监督工作，做到“谁检查、谁签字、谁负责”，出现问题严格问责；做好传票的审查、监督、保管工作，对检查发现的发现的违规、违纪问题，及时汇报。

（四）完成领导交办的其他任务。

三、稽核监察部（外勤）稽核员岗位职责

（一）严格按照稽核检查方案和《内蒙古自治区农村信用社现场稽核操作规程》等有关规章制度开展稽核检查工作。

（二）严守审计工作程序，合法取证，完整、全面编写审计工作底稿，形成事实确认书。对稽核中发现的问题，深入检查、延伸审计，发现重大问题及时汇报。

（三）及时提交稽核报告，实事求是地反映发现的问题，客观公正地作出审计结论，提出整改和处理建议。

（四）负责信用社业务、财务活动的序时稽核和专项稽核，做到序时稽核有汇报，专项稽核有报告

（五）落实首查责任制度，明确责任。在稽核检查中对发现的问题提出整改意见并采取跟进、整改、复查的检查方式，及时纠正存在的问题。

（六）收集有关规章制度在执行过程中遇到的问题，如实向领导提出改进意见和建议。

（七）完成领导交办的其他任务。

四、稽核监察部替班小组岗位职责

（一）熟练掌握营业网点柜面业务；熟悉相关法律、法规、及信用社规章制度。

（二）负责联社辖区各营业网点柜面业务和操作风险的检查与辅导。

（三）负责顶岗替班检查工作，落实全面性的柜面服务检查。

（四）向联社领导提出书面检查报告。

（五）督促整改检查发现的问题，并通报检查结果。

　　稽核监察部

　　二00九年七月二十八日

稽核人员岗位职责共3

　　农村信用社审计部总经理岗位职责

一、检查督促全辖各信用社及其网点执行国家金融方针、政策和联社规章制度。

二、负责组织本部门实施

二、组织实施各信用社执行信贷计划、现金计划和财务计划情况。

三、稽核各信用社营运及经济效益情况，通过稽核审计，不断总结经验、发现问题、提出建议，对信用社经营管理发挥谋士作用。

四、检查信用社各项业务发展的真实情况，医治虚假经营，当好金融“医士”。

五、维护国家集体财产安全，帮助信用社改善经营，促使信贷资产按照效益、安全、流动的原则开展业务。

六、围绕联社整体工作，与其它部门搞好协调工作。

七、分析反馈经济、金融业务活动和稽核审计工作情况，草拟稽核审计方案，整理稽核审计记录，完成稽核审计报告。

八、承办联社领导与上级审计部门交办的其它工作。

（二）稽核审计部副经理岗位职责

一、协助经理管理全县信用社稽核审计工作，教育部室人员履行职责、深入钻研农村信用社稽核审计业务，积极完成各项工作任务。

二、负责审核制定本科稽核审计工作计划，审核本部拟定的各种

　　文件材料。

三、定期向经理报告工作，分析反馈经济、金融业务活动和稽核审计工作情况。

四、负责信用社稽核审计工作，深入基层了解信用社工作动态，指导和解决工作中存在的问题。

五、负责稽核审计人员的指导工作，促进稽核审计工作人员政治素质和业务素质的提高。

六、协调与本联社有关部室及地方审计部门的关系。

七、完成领导交办的其他工作。

（三）稽核审计部综合岗位职责

一、负责搜集、整理有关文件、报表资料，掌握被稽核审计对象业务经营活动动态，并建立业务档案。

二、编制和填报有关稽核工作报表，并起草稽核工作文件、报告和稽核工作计划、总结。

三、负责信用社业务、财务活动的序时稽核和专项稽核，做到序时稽核有汇报，专项稽核有报告。

四、草拟稽核审计实施方案，整理稽核审计记录，写出稽核审计报告，并在职权范围内对信贷、财务会计工作进行检查监督，并

　　坚持查库制度。

五、收集有关规章制度在执行过程中遇到的问题，如实向领导提出改进意见和建议。

（四）稽核审计部内审岗位职责

　　第一条 根据领导安排，按照有关规定具体组织开展稽核审计工作。

　　第二条 负责草拟稽核审计规章制度和稽核审计报告等，对确定的稽核审计项目制定具体的稽核审计计划、稽核审计方案。

　　第三条 负责做好所承担稽核审计项目的有关文件、报表、信息资料收集、整理、分析等基础工作，按规定建立和管理稽核审计档案。

　　第四条 对稽核审计中发现的问题，进行认真的分析研究，提出处理意见，按稽核审计程序和有关规定做出稽核审计结论和决定，并负责监督执行。

　　第五条 参与调查研究，了解下级稽核审计部门工作进展情况，解决本岗位工作中存在的业务问题，提出做好本岗位稽核审计工作的措施。

　　第六条 完成领导交办的其他工作。

稽核人员岗位职责共4

　　稽核专员岗位职责

　　稽核专员岗是公司关键指标：妥投率的主要负责人，主要工作是核查员工在订单跟单过程中是否有效跟单和有效挽留做出核查工作并依据规范做出考核和情况汇报工作。

　　第一条：每天检查员工在跟单过程中是否存在未按照跟单规范和业务管理规范的要求执行跟单工作并进行考核；

　　第二条：每天检查员工是否有按照跟单规范和业务管理规范以及质检规范的要求执行服务用语和服务规范的要求；

　　第三条：每天检查员工的通话记录，当客户表示需考虑或者需要和家人商量、不确定购买的不允许下单。否则按虚假下单处理（误操作及时取消除外）；

　　第四条：每天抽听有异常的（客户退回或保留的录音）从中找出录音中存在的问题并及时将录音中的问题反馈给当时下单员工和告知员工改进建议。如有需要，会及时的开专题录音分享培训，争取关键指标的提高；

　　第五条：在每天抽检过程中第一时间把录音中发现的重要问题反馈给领导，及时解决客户问题，杜绝客户投诉和隐患的发生；

　　第六条：做好在每个月的各类疑难问题汇总并形成相关内容，每月汇总一次交至主管处，为未来员工培训和新员工入职提供相关依据；

　　第七条：如有异常情况，直接告知主管助理列入早会内容，进行重要话术进行统一讲解和对相关问题统一口径，并对违反业务流程操作及现场纪律等进行通报批评；

　　第八条：在跟单过程中如发现第三方物流反馈的问题等情况或者有异常的情况第一时间反馈给物流部解决处理，以便一线员工能够更加有效的处理订单；

　　第九条：负责每周和每月的周报及月报的汇总工作及时提交给领导审阅，同时，完成公司安排之其它工作。

稽核人员岗位职责共5

　　稽核员岗位职责与流程

　　财务经理/稽核员 [管理层级关系] 直接上级：财务部经理 直接下级：稽核员 [岗位职责]

一、执行酒店财务各项规章制度，服从上级领导工作的安排。

二、稽核各班次的收银员送审的账单和原始单据，核对营业报表和当日各种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保酒店每一笔收入正确无误。严格执行酒店的财务和既定的开支标准，拒绝一切违反原则的结算。

1、稽核各种签单、挂账及信用卡，并与应收账款明细账核对；

2、稽核各种优惠折扣，手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计表；

3、完成每日现金结算情况报表，包括客人人数、平均消费、餐次、营收等情况，交成本会计填制成本报表。

4、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表，电脑报表是否一致，以及报表是否跳号。

5、审核客房前台当天未结账的余额是否正确。

6、检查入住登记表上的签字是否一致。

三、稽核库房是否做到物资先进先出的原则，防止损耗变质，票据是否按财经制度上传，发现差错、盈损应及时查明原因，上报处理。

四、审核记账的完整和合法依据，审核账目的原始单据是否齐全和符合规定，审批手续是否完备。

五、稽核客房前厅、餐饮等各部门和各类账目、挂账数据、房价、房号等信息的电脑输入是否正确，节省客人的结账时间。

六、审核对外结算组每天的账目和单据数字与凭证的正确和完整与否。

1、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结账方式、并负责保管这些协议，合同或纪要。

2、负责核算及检查酒店发生的所有应收账款账目，及时登账并反映客户欠款情况，确保应收账款户的正确性。

3、按合同、协议等规定的时间及时核对后把结算清单、账单书面通知付款单位付款，并加强检查的收款情况，做好催收工作、防止错结、漏结、迟结。

4、对未按合同、协议规定时间把账款汇交酒店的客户，正确及时反映酒店与客户间的债权债务情况，并将欠款情况和催讨情况书面报告经理。

七、对酒店各环节的收入进行掌握和控制，保存和归档各部门的账目与单据、营业日报表。

稽核人员岗位职责共6

　　稽核中心组织架构图 篇2：稽核专员岗位职责

　　稽核专员岗位职责

　　稽核专员岗是公司关键指标：妥投率的主要负责人，主要工作是核查员工在订单跟单过程中是否有效跟单和有效挽留做出核查工作并依据规范做出考核和情况汇报工作。

　　第一条：每天检查员工在跟单过程中是否存在未按照跟单规范和业务管理规范的要求执行跟单工作并进行考核；

　　第二条：每天检查员工是否有按照跟单规范和业务管理规范以及质检规范的要求执行服务用语和服务规范的要求；

　　第三条：每天检查员工的通话记录，当客户表示需考虑或者需要和家人商量、不确定购买的不允许下单。否则按虚假下单处理（误操作及时取消除外）； 第四条：每天抽听有异常的（客户退回或保留的录音）从中找出录音中存在的问题并及时将录音中的问题反馈给当时下单员工和告知员工改进建议。如有需要，会及时的开专题录音分享培训，争取关键指标的提高；

　　第五条：在每天抽检过程中第一时间把录音中发现的重要问题反馈给领导，及时解决客户问题，杜绝客户投诉和隐患的发生；

　　第六条：做好在每个月的各类疑难问题汇总并形成相关内容，每月汇总一次交至主管处，为未来员工培训和新员工入职提供相关依据；

　　第七条：如有异常情况，直接告知主管助理列入早会内容，进行重要话术进行统一讲解和对相关问题统一口径，并对违反业务流程操作及现场纪律等进行通报批评；

　　第八条：在跟单过程中如发现第三方物流反馈的问题等情况或者有异常的情况第一时间反馈给物流部解决处理，以便一线员工能够更加有效的处理订单；

　　第九条：负责每周和每月的周报及月报的汇总工作及时提交给领导审阅，同时，完成公司安排之其它工作。篇3：稽核部工作职责

　　稽核部工作职责

　　稽核部是负责对分支机构、事业部及投资子公司进行日常业务稽核与内部审计的职能部门，下设档案管理中心。其主要工作职责为：

（一）负责对分支机构、事业部进行定期稽核和专项稽核，并出具稽核报告。

（二）负责对分支机构、事业部负责人进行离任审计，并出具审计报告。

（三）经公司授权负责对投资子公司进行年度内部审计和离任审计，并出具审计报告。

（四）负责建立公司各类担保业务的审核制度，并参与新品种业务及大额业务（超受理机构权限）的审批工作。

（五）负责对分支机构、事业部受理的各类业务进行月度检查和风险案例跟踪，对其操作合规性进行考量，发现问题及时督促整改。

（六）负责对担保业务档案进行整理、归档，并对库房进行日常管理。

（七）负责与分支机构之间的借、调他证工作。

（八）个人资信查询系统的管理及费用结算工作。

（九）公司授权的其他管理职能或领导交办的其他工作。

　　稽核管理办法

　　第一章 总则

　　第一条 根据公司的发展规划和管理要求，结合公司实际情况，，为进一步确保公司各项担保业务及经济活动中相关规章制度的贯彻落实，提升员工的操作规范性和工作责任心，促进公司业务健康快速发展，特制定本办法。

　　第二条 本办法所称的稽核是指稽查和审核，是对公司各项担保业务和经济活动的操作合规性的监督检查。稽核工作是公司内部风险控制的主要方式和重要手段，稽核结果是对各分公司、各部室相关人员进行考核、评比、任职资格审定、确定奖惩措施的重要依据。

　　第三条 稽核工作的实施部门是稽核部，稽核部专设稽核人员。

　　第二章 稽核对象、稽核范围及稽核依据

　　第四条 稽核的对象是公司各分公司、所有业务部室。

　　第五条 稽核的范围包括担保业务、财务收支及担保业务相关管理等方面的操作合规性。具体包括公积金担保业务、公积金衍生市场性业务（转按揭担保、二手房阶段性担保、期转现阶段性担保、留学贷担保等）、对公及对私融资性担保业务、其他新型担保业务等。 第六条 稽核工作的依据主要有： 1.业务活动中涉及的国家或地方政府颁布的相关法律、法规、制度、办法。 2.公司内部的规章制度和操作要求。

　　第三章 稽核内容与稽核方式

　　第七条 对于公积金担保业务，稽核内容主要包括是否严格执行公积金贷款政策、是否按规定执行风险甄别措施、是否有效落实反担保措施、与中介合作流程是否符合公司要求、业务流程时间是否符合规范、归档资料是否完整等。

　　第八条 对于公积金衍生市场性业务，稽核内容主要包括收件资料是否完整、是否严格按公司发文规定进行流程操作、收费标准是否符合公司规定、风险业务是否及时上报等。

　　第九条 对于融资性担保业务，稽核内容主要包括收件资料是否完整、调查报告是否如实反映情况、业务操作流程是否符合规范、评审意见及反担保措施是否得到有效落实、贷后检查是否及时有效、是否按规定执行月度报告及风险上报制度等。

　　第十条 对于其他新型担保业务，稽核内容主要包括是否有效落实评审意见、操作流程是否合规、有无擅自突破操作规定等。

　　第十一条 对于财务收支方面，稽核内容主要包括收费标准和流程是否合规、备用金是否符合规范、各类财务票据的使用保管是否符合公司要求等。

　　第十二条 对于内控管理方面，稽核内容主要包括是否及时传达公司会议精神及文件要求、重要印章及凭证保管是否符合规范、员工权限设置是否符合岗位制衡要求等。

　　第十三条 对于上述主要稽核内容，常规的稽核方式包括月度检查、专项稽核、半年度稽核与年度稽核，具体操作时采用实地稽核和

　　网上数据稽核相结合、全面稽核与抽样稽核相结合、过程稽核与结果复核相结合、定期检查与不定期检查相结合的方法。稽核人员每月进行月度检查，每季度适时安排专项稽核，每年进行半年度及年度稽核，在分支机构负责人调职或离职时进行离任稽核，对于突发事件、重大事件的稽核根据实际情况及公司领导指示而定。

　　第四章 稽核流程与稽核要求

　　第十四条 完整的稽核流程包括：制定稽核计划、发出稽核通知（根据实际情况而定）、开展稽核工作、形成稽核报告、确认报告内容无误、领导审核批示、落实整改措施、整改情况复查等环节。

　　第十五条 为保证稽核效果，稽核人员应做到以下事项： 1.严格制度，实事求是，通过现场检查、核对报表、抽查档案、访查客户等多种方式确保稽核工作的有效性，及时发现出现的问题。 2.在稽核频率方面，对于风险程度相对较大、或开展时间不足3年的业务，检查频率原则上不低于每月一次；对于风险程度较低且开展时间超过3年的业务，检查频率可根据实际情况调整。在稽核地域方面，对于各分支机构，原则上做到每季度至少实地检查一次。 3.稽核工作完毕后，应据实完成稽核报告或汇总表格呈核。稽核人员对于所审核的事项应负责任，并在稽核报告或汇总表格上签字确认。稽核报告的时间要求为： （1）月度检查：在检查完毕后的5个工作日内以报表形式汇总，经部门经理审核后，次月实地检查时向分支机构负责人反馈。

（2）专项稽核：以报表或报告形式汇总，稽核结束后的5个工作日内上报公司领导。 （3）半年度及半年度稽核：结束检查后，应保存完整的稽核记录，并由分支机构经理签字确认，15个工作日内完成所有分支机构稽核报告以及稽核总报告，经各方确认无误后上报公司领导。

（4）离任稽核：稽核结束后的5个工作日内形成稽核报告，并上报公司领导。

（5）突发、重大事件的稽核：事件发生后或接领导指示后，立即协同相关业务部门开展调查，调查完毕后，2个工作日内形成检查情况报告，交由领导审核。 4.稽核事务如涉及其他职能部门时，应会同该有关部门办理，且应做会同报告。 5.对于稽核中发现的问题，应督促分支机构在规定时限内进行有效整改，稽核人员负责对整改情况及时复查，确保整改事项办结。

　　第十六条 各分支机构须全力配合做好稽核工作，具体要求如下： 1.稽核人员对公司各分支机构执行稽核任务时，如有疑问，可随时向分支机构详尽查询，向相关人员了解情况，并调阅一切资料、账册、台帐及有关档案，分支机构应尽力配合，不得虚报、瞒报或躲避。

2.严格按公司规定执行月度报告和风险上报制度。 3.对于稽核过程中发现的问题，分支机构须根据稽核报告或整改通知书的要求，在规定时限内进行有效整改，并将整改情况报公司稽核部。篇4：稽核员岗位职责

　　稽核员岗位职责

1、严格遵守、招待酒店的财务制度，服从上级管理，爱岗敬业，要有较强的责任心，按照酒店财务部的要求及时、认真查吧台各种单据的使用，结算单的复核工作。

2、必须坚持制度、坚持原则，认真、细致的进行核查，对于核查过的数据资料签字负责，如果复查出现问题，必须追查稽核员的责任。

3、要认真做好稽核日志、报表，对于查出来的问题详细记录，次日班前上交财务部阅示。

4、对在核查过程中发出的问题，属于计算和归并错误，当即进行调查整理数据，如因核查不细或徇私包庇的错误，必须追查责任人和稽核员的责任。

5、稽核的内容为：

（1）收银员所交营业报表、账单、营业款与实际是否一致，使用交易所号张数与传菜部接手单据张数是否一致，核对每张结算的详细情况、正确与否。

（2）核对第个营业点的消费金额、账单、结算情况有无遗漏。

（3）核实挂帐单位手续是否齐全。

（4）核对发票的发放与账单是否相符，有价票据使用是否正确、合法。 （5）核实营业部、前厅管理人员在使用折扣权利及采单是否符合制度。

（6）核对编号账单号码是否连续或缺号。

（7）核对各营业点的酒水销售情况。

（8）及时编制当日的各种报表、稽核结果。

（9）月底认真做好各类报表的汇总，数据的分类，调整工作，及时准确为会计核算提供真实的正确入账依据。

　　龙璇大酒店

　　2006年6月1日篇5：稽核专员工作职责

　　职务说明书

　　文件编号_____________ 生效日期_____________

一、基本资料

二、工作关系

1、对内联络

2、对外联络

三、工作概要

1、工作摘要

2、工作内容

四、任职资格

1、基本要求

2、应掌握的其他技能

3、工作经验的要求

五、职位关系

　　核准： 审核人： 制表人： 张国曙 制表日期： 2004年11月26日

　　说明：1.此职务说明书一式两份，一份由部门最高主管收执；一份由人力资源部收执，作为考核、升迁、调职、培训及工作检讨的重要参考资料。 2.此职务说明书的审核人为该职务的直接主管。

稽核人员岗位职责共7

1.日常工作内容：(1)负责核算收银员完成的各种报表，检查收银员所做的报表和清机报表、电脑报表是否一致，检査清机报表是否跳号等。(2)负责核算每日“商务中心收人报表”以及每日“住房收入报表”、“餐饮部收人报表”上的数据和前台、客房部“夜间核算报表”上对应项目的数据是否相同。(3)负责核算昨日夜间稽核员完成的报表，检查稽核员所做的报表是否巳按收银员提供的资料完成，报表是否完整和真实。(4)核算前台当天未结客账的余额是否正确。(5)负责完成酒店营业收益情况报告表、每曰现金结算情况报告表和各部门收入明细表。(6)检査退款单上客人的签字与“入住登记表”上的签字是否一致，前台、餐厅给予的折扣和优惠是否合乎标准，回扣、更正是否正常，手续是否齐备等。(7)负责检查外币现金收人与本币现金收入的比例，防止私兑外币。(8)每日把各类报表按日期、序号存放，月末装订成册。2.每10天给成本部列出中、西餐厅，多功能厅,娱乐厅等的客人数、最低消费、服务费及酒吧、厨部支出等数据,以填制成本报表。3.月末的工作内容：(1)负责核对月末本岗位所属账户的余额。(2)将各部门当月收入的外币数汇总列入报表。(3)将本月营业总账分部门核算后交成本部。4.监督工作内容：(1)检查收钳工作，保证收钳工作按规定进行。(2)发现问题时善于提出改进意见，进一步完善收银制度。

稽核人员岗位职责共8

　　酒店稽核员岗位职责

1、酒店稽核岗位职责

1、严格遵循客用现金支付的有关规定报销，然后转交财务总监、总经理审批。

2、对支付不同种类的货款时，需认真核对有关凭证付款依据以采购定单为准，如发现采购订单、收货记录，购货发票等互相之间有差异时应同有关部门及时核对清楚后方可生效。

3、同酒店长期合作的供货商，并遵守送货后付款的有关记录，如有差异及时调整以减少月底集中对帐的工作量。

2、国际酒店财务部稽核岗位职责

1、充分利用留言本与夜审作好沟通，负责向财务经理汇报工作。

2、复核夜审递交的营业收入日报表电脑初本，于早会前送财务经理。

3、复核餐厅等各营业点收入的准确性。

4、复核前台收入，审核房价差异，任何未授权的房价变动应上报财务经理处理。

5、检查每日的折扣、优惠等是否符合酒店要求并汇总。

6、确定所有的客人的押金已输入电脑并已入帐。

7、对夜审的营业收入日报表进行调整，作出正本

8、为了保持在同行业中的龙头地位，比较分析每日报表，与同行对比。检查团队、公司、个人的信用。

9、负责餐饮帐单、各类票据、餐券的消号及控制工作。

10、完成收银员长短款报告。

11、负责与各部门沟通，进行相关手续的申请或补办，确保相关表单按酒店规定流程操作。

12、检查团队、公司、个人的信用。

13、月底负责对各类表单进行存档，并完成月结报告送会计部。

14、忠于职守，秉公办事，不断补充完善现行审核制度。

15、将所有错误或问题在留言本上记录，以便各领班、收银领班跟办或督促跟进。

16、做好保密工作，维护酒店及消费者利益。

3、酒店夜间稽核员岗位职责

①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。

②编制每日营业报告。

③核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。

④编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。

⑤管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。

⑥实施现金及发票系统的内部管制。

4、酒店稽核人员岗位职责

1、负责对收款进行督导。

2、核查酒店???的收益及编制每日收益报告书。

3、审校现金收入及单据，编制每日的营业报告。

4、检查定价是否合适，及证实未来房间的租用率。

5、检查酒店高级职员的账单签署是否合适，并依照管理部门的指示对所有未付款账单进行核准。

6、控制餐厅账单及会计账号的发出，实施内部现金管制及账目系统的内部管制。

5、酒店稽核员岗位职责

1、完成具体指定的数据统计分析工作；

???

2、编制并上报统计表，建立和健全统计台帐制度；

3、协调管理统计信息系统，维护和更新统计数据平台；

4、做好统计资料的保密和归档以及产品的录单工作；

5、做好网站后台的审核工作。

稽核人员岗位职责共9

　　稽核员岗位职责

一、执行酒店财务各项规章制度，服从领导工作的安排。

二、复核各班的前台收银账单和原始单据，核对营业报表和当日各

　　种消费项目明细表，发现错漏，及时上报上级领导，确保每一笔无误。

三、抽查前台当天未结账的余额是否正确。

四、检查入住登记表、押金单据号的连续性，以及客人的签字是否

　　一致，是否留有客人电话等。

五、复核各种优惠折扣、手续是否完备，并编制优惠折扣明细统计

　　表。

六、复核各种签单、挂帐及信用卡，并与应收帐款明细账核对。

七、对前台应收账款和迟付进行监督复查。

八、负责仓库物质的申购、保管、发放，遵循“先进先出”的原则。

九、领用和发放酒水，监管酒水类过期日期并作好调剂，保证快过

　　期商品尽快销售。

十、保管好物质，预防鼠害、虫害等。注意防潮、防火、防盗。 十

一、每月底进行物资（含酒水、布草、低值品、固定资产等）盘点

　　并制明细表，对盘亏物质上报领导，并追查原因。

十二、对酒店的各环节收入进行掌控和控制，保存归档各部门的账

　　目、单据和报表等

十三、完成领导交给的其他工作。

稽核人员岗位职责共10

　　收费票据稽核岗位职责

　　第一条 对门诊和住院收费票据进行严格管理和编号，做好票据的领发、登记、收回销号工作，不得有漏号缺号现象，发现问题及时汇报处理。

　　第二条 每日将住院病人预收款收据与计算机内的数据进行核对，有无错误和串户现象，发现问题及时汇报和处理。

　　第三条 随时注意票据的使用，结存情况，及时联系购买，保证业务使用。 第四条 完成好科室领导分配的各项临时性任务。 门诊收入、住院收入稽核会计职责

　　第一条 严格执行会计制度和财经手续，认真审核门诊收费处和住院收费处的各种记账单据，发现问题及时反映和处理。

　　第二条 及时、认真审核门诊、住院收入日报表，审核是否金额相等，有无差错，报表是否完整，从而保证医院的业务收入及时、准确地得到反映。

　　第三条 对住院收费标准进行监督，检查有无多记、漏记和少记等情况。 第四条 负责审核出院病人的退费暂存的票据，清理病人暂存的各种医药费发票，每月交往来账核算岗位和医疗保险岗位对账保管。

　　第五条 定期每月向经管人员报送各科病人的欠费情况。

稽核人员岗位职责共11

1.严格遵守财务管理制度，负责稽核酒店当日各营业部门每班的收款报表。2.稽核酒店当日各营业点交来的各种账单、票据。3.负责稽核当日各种消费项目明细表，对审査中发现的问题要提出建议。4.负责稽核各种签单、挂账及信用卡，做好签单、挂账及信用卡等应收账款明细账。5.填好每日营业收益情况表、现金结算情况表。6.填好客房部、餐饮部、娱乐部门的夜间核算表。7.负责稽核各种优惠折扣，填好优惠折扣明细统计表。8.负责稽核未离店客人的应收账项。9.负责每日营业点收银机的清机工作，月底负责打出餐饮和娱乐部门收款月结表。10.审查账簿记录是否具有合法性和真实性。记录收款工作中存在的问题，并及时向上级汇报，以便得到合理解决。

稽核人员岗位职责共12

　　XX学校稽核员岗位职责及工作流程

一、职责：收入、支出的核查。主要是对各收支业务的合法性、准确性进行核查。 操作流程：

1、每天核查当天收入票据的使用情况，包括填写金额的准确性、记账票据

　　编号的连续性，收入总额计算准确性等。

2、每天核查当天支出凭据及内容的合法性，包括支出凭据上的签字程序是

　　否完备，对于没有审批人（董事长）签字的支出或借款要向审批人加以请示或证实并签字证明。

3、核对无误后在每日《收支汇总单》上签字负责。

二、职责：票据管理。主要对已购未使用票据及已使用票据存根进行登记、收发、核查。操作流程：

1、将购回的票据建册按编号登记，使用人请领时要按顺序发放，并由请领

　　人签字，请领人使用完毕要及时交回，稽核员核查正确后收回注销。

2、收回注销的票据存根要按编号顺序妥善保管，不得遗失。

3、对于出纳员开据的收据，客户联如果家长没有当场取走，则由稽核员负

　　责临时保管，待以后适时交给家长。

三、职责：预算管理。主要核对支出项目是否按年度或月度预算执行，对追加的预算是

　　否有追加预算报告。否则要请示董事长并由相关部门补办手续。

　　操作流程：

1、发生支出时，检查支出申请报告，核对其内容是否属于年度预算项目，

　　是否重复支出。

2、对不属于预算范围内的支出，要求经办人提供预算追加报告，否则要请

　　示董事长并又相关部门补办手续。

3、对于实际支出的项目，按照实际金额登记在预算部门的对应预算项目的

　　实际支出栏内，便于比较分析预算执行情况。

四、职责：收支日报的审核。对当天生成的收支日报进行审核。

　　操作流程：

1、在对当天的收支原始凭证审核正确的基础上（票据的连续性、金额的准

　　确性、手续的完备性等），在《收支汇总单》上签字，以示负责。

2、签字后的《收支汇总单》要留存一联，并报董事长审阅。

3、对于需要说明的事项要在《收支汇总单》上加以注明。

五、职责：会计档案的保管。主要对学校账簿、记账凭证、票据存根、会计报表、登记

　　册等进行整理保管。

　　操作流程：

1、将上年度封账后的会计账簿、记账凭证、会计报表、票据存根、登记册

　　等收回统一保管。

2、建立登记册，对外借的档案资料要做好登记，外借时要有董事长同意，

　　并及时收回。

六、职责：学校资料、文件档案的保管。对学校历史资料、文件分类汇总并装订成册，

　　建立查阅目录，统一保管。外借时要经董事长批准，并要及时收回。操作流程：

1、年度工作结束后，各部门将本部门资料、文件整理上交到档案室。

2、建立档案登记册，分类编制目录。

3、建立借阅登记册，对外借资料、文件的借出和收回作好登记。

　　XXXXXX学校

　　200年4月22日

稽核人员岗位职责共13

1.具体实施公司的稽核工作,并提交定期或不定期的稽核报告。2.收集编制稽核工作底稿，并提交稽核报告草稿。.3.建立稽核文档并实施有效管理。4.对公司相关部门进行风险管理及内部控制的具体指导。

稽核人员岗位职责共14

　　物资管理中心

　　稽核员岗位HSE职责

1、积极参加单位组织的HSE体系学习，积极参加每周班组安全活动。

2、负责属地管理方法在本岗位的落实，严格执行上级部门及本单位QHSE规章制度，自觉执行公司和分公司的安全生产管理规定。

3、负责对库房出、入库物资所涉帐册、资料进行稽查、审核，保证各项数据准确无误。

4、负责每一笔凭证内容真实、手续完备、数字准确、科目正确。审查无误后加盖备案印章。

5、负责各项数据的分类汇总、装订月度器材调拨单。

6、负责物资管理中心经营预算、结算及各种报表的统计、上报工作。

7、负责协助统计员、保管员工作。

8、依法履行QHSE的权利和义务，完成领导交办的其他QHSE工作。

　　责任人：

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